八年時間，犯罪嫌疑人從公司“掏走”近億元資金，用于賭博揮霍，這筆資金相當(dāng)于公司三年利潤。日前，江蘇省常熟市檢察院以涉嫌職務(wù)侵占罪對犯罪嫌疑人褚建作出批準(zhǔn)逮捕決定。

　　“勵志”小伙的“開掛”人生

　　2008年，褚建進入常熟一家熱電公司擔(dān)任出納。剛進入公司的褚建踏實肯干，經(jīng)常主動承擔(dān)工作，同事對他評價最多的詞是踏實、認真、勤奮。在同事眼中，他還是個能力強、有想法的人。平時，同事們聚在一起討論工作，褚建都有自己的觀點和分析，思路清晰。公司從財務(wù)主管到公司領(lǐng)導(dǎo)都十分信任他，漸漸地，領(lǐng)導(dǎo)將許多重要工作都交給他。

　　2011年，褚建所在的財務(wù)部門新來了一位財務(wù)經(jīng)理，得知褚建是“得力干將”，更是大膽放心地把與銀行對接的相關(guān)工作悉數(shù)交給他負責(zé)。工作做得越來越得心應(yīng)手的褚建，業(yè)余時間經(jīng)營起飯店、二手車等生意。

　　“他這個人上進心十足，能力也強，不甘心只在單位上上班過安逸日子的，工作之余做做生意也是意料之中的事。”得知他做生意，大家并不感到驚訝。

　　褚建生意越做越大，搖身一變成了當(dāng)?shù)匦∮忻麣獾摹巴梁馈保闪司瓢伞⒁箍倳雀邫n娛樂場所的常客，出行有司機接送，賓利、瑪莎拉蒂等高檔轎車輪換著開。公司出納的工作，褚建依然干得十分認真，沒有絲毫懈怠。同事們經(jīng)常打趣他，“褚哥，生意都做這么大，這點工資你哪還看得上，不如直接辭職算了！”褚建則表示，父母希望他有一份穩(wěn)定的工作，畢竟做生意總是有風(fēng)險的，有份工作保障，父母的心里也就踏實了。褚建的這個解釋在同事們看來合情合理，還直夸他孝順。

　　為籌賭資將手伸向公司資金

　　然而，此時大家并不知道，老實上進形象、“土豪”身份，都是褚建有意為之。實際上，剛進公司工作沒多久，覺得生活空虛無聊的褚建就與賭博結(jié)下了“不解之緣”，從“小來來”到“進賭場”，他如同著了魔一般越陷越深。澳門、越南、緬甸、韓國濟州島等境外賭場，褚建都是熟門熟路，每次輸起來少則幾十萬多則上百萬，而他經(jīng)常“通宵達旦賭、兩手空空歸”，賭得忘乎所以。2018年，褚建變得愈加瘋狂，僅僅在澳門賭博的次數(shù)就高達50次，最大一次輸贏近300萬元。

　　錢像水一樣往外流，這對于褚建來說根本無法承受。由于對公司的財務(wù)流程了如指掌，又深得領(lǐng)導(dǎo)信任，“聰明”的他開始動起了歪腦筋，而賭徒心理徹底攻陷了他的內(nèi)心防線，他利用自己財務(wù)出納的職務(wù)便利，將手伸向了公司賬戶上的資金。隨著第一筆資金成功轉(zhuǎn)到個人銀行賬戶，從此，賭博就有了源源不斷的資本。

　　事情敗露倉皇出逃

　　為了滿足自己愈加瘋狂的賭欲，褚建不斷增加轉(zhuǎn)移公司資金的頻率和金額，從最初的幾萬元到幾十萬元再到百萬元，最大一筆竟達到400萬元。自2010年下半年開始的八年間，褚建多次利用職務(wù)便利轉(zhuǎn)移公司資金，并通過偽造公司銀行賬戶流水單等財務(wù)憑證來抹平財務(wù)賬目，規(guī)避公司財務(wù)部門每月一次的專項檢查，在不知不覺間將公司近億元的資金非法侵吞。

　　長達八年的時間里，褚建為何能夠輕而易舉拿走公司近億元的資金而不曾敗露？原來，褚建平時在公司極盡所能收買人心，工作看似努力不說，對財務(wù)經(jīng)理等管理層人員更是殷勤討好，這使得公司管理層對其充分信任，而且賬目都做得十分漂亮，公司簡單的例行檢查也就難以發(fā)現(xiàn)問題。

　　而褚建刻意制造的虛假“土豪”形象，讓他能夠更加順利地掩人耳目。公司所有人都知道褚建在外經(jīng)營生意，平時他用度闊綽實屬正常，也就不會引起過多的懷疑。事實上，沉迷于賭博的褚建根本就無心好好經(jīng)營生意，不僅沒賺到錢，反而虧損了三四百萬元，這個窟窿也是用公司的資金填補的。

　　2018年12月，原本應(yīng)有近億元在賬的公司銀行賬戶已幾乎被褚建掏空，而此時，公司有一筆即將到期的4000萬元貸款需要歸還。褚建發(fā)現(xiàn)，再也無法通過做假賬逃避公司檢查了，眼見事情即將敗露，只好倉皇出逃。

　　嫌疑人歸案

　　公司負責(zé)人很快發(fā)現(xiàn)公司賬戶上的近億元資金不翼而飛，聯(lián)系褚建，發(fā)現(xiàn)他已經(jīng)不知所蹤。意識到事態(tài)嚴重，公司立即到公安機關(guān)報案，公安機關(guān)迅速立案偵查。

　　經(jīng)過大量調(diào)查，公安機關(guān)發(fā)現(xiàn)褚建有重大作案嫌疑。而此時，警方獲知褚建已經(jīng)潛逃至云南邊境，很有可能已經(jīng)偷渡出境。為迅速緝拿嫌疑人，常熟市公安局迅速抽調(diào)警力組成追逃工作小組。

　　歷時半個多月的追逃，2019年1月10日，褚建在境外被抓獲。12日晚，常熟警方將犯罪嫌疑人褚建羈押回常熟。到案后，褚建對自己的犯罪事實供認不諱。

　　彌補公司管理漏洞刻不容緩

　　本案涉案金額大、作案時間跨度久，且褚建自身具有多份兼職及多項投資，資金流向十分復(fù)雜。為全面審查案件證據(jù)，確定企業(yè)損失金額，承辦檢察官深入核實在案證據(jù)，每一份證據(jù)的審查都慎之又慎，每一筆資金的核對都細之又細。經(jīng)審查，發(fā)現(xiàn)褚建侵占金額可能超過1億元，該院立即建議被害單位開展全面審計，以精準(zhǔn)指控犯罪。

　　巨額的資金流失將對企業(yè)的發(fā)展造成不可逆轉(zhuǎn)的影響，為了能夠最大限度保障被害企業(yè)的經(jīng)濟利益，該院積極組織偵查部門開展追贓工作。截至目前，褚建名下車輛、房產(chǎn)均已被查封扣押。

　　案件的發(fā)生，也暴露了被害企業(yè)在管理上存在的漏洞。為此，常熟市檢察院對被害企業(yè)在人員管理、財務(wù)監(jiān)管、外部審計等方面提出檢察建議。該院后續(xù)還將走進被害企業(yè)，開展關(guān)于民營企業(yè)刑事犯罪風(fēng)險與防范專題講座，為被害企業(yè)提示潛在法律風(fēng)險。